1998年，可以说是掌上电脑世界的转折年，Palm推出了自己当时最成功的产品Palm Ⅲ并大获成功。同年首款采用Windows CE的掌上电脑产品也在市场上亮相。
虽然WINCE作为一个新操作系统影响力不如Palm，不过大家对微软还是有信心的。
那什么是WINCE呢？Windows CE作业系统是Windows家族中的成员，专门设计给掌上型电脑（HPCs）所使用的电脑环境。这样的作业系统可使完整的可携式技术与现有的Windows桌面技术整合工作。Windows CE的使用从随时随地的使用电脑及口袋中藏著PC，到智慧型家电用品及丰富的多媒体家庭剧院，Microsoft Windows CE为工作、家庭及其间的任何一点开启了动态的、崭新的开发远景。这个模组化、可自订的作业系统将Windows平台延伸到桌面之外，到达更小、更机动性、更特别的装置之上，然而它的Windows血统则确保了它的相容性，并且支援了更广泛的开发基础。
时间来到2000年，微软在纽约中央车站正式发布Pocket PC，从此以后Palm和PPC就开始暗地较劲。2002年，微软再次发布其升级版本Pocket PC 2002，收到了掌机迷的追捧，时隔一年，Pocket PC 2003又来到了世人的眼前。
那么PPC2002和2003到底有什么区别呢？
其实大多数使用Intel Xscale处理器的PDA都可以从PPC2002升级到PPC2003操作系统，只不过其推出时间较早而需要刷新ROM而已。关于PPC2002与PPC2003之间的区别，目前还主要体现于多媒体功能以及一些内置的核心软件。
在具体使用其它应用软件时，PPC2002并不会带来太多的不便，毕竟绝大多数PPC软件还是基于PPC2002平台进行开发。事实上，PPC2003更像是PPC2002+ServicePack，因此准备购买低价位产品的话，不必担心PPC2002会被立即淘汰。
谈到操作系统就不可避免的谈到Palm和Linux等其他掌上电脑操作系统，如今是Palm和PPC这两位主角领衔，其他操作系统甘当配角的局面。
电池续航能力
因为PPC的CPU主频高，内存大，全彩屏幕也是电老虎一只；而Palm则得益于低主频CPU，灰度屏幕等优势在电力续航方面傲视群雄。不过这也是过去了，目前的Palm机型渐渐加强多媒体方面的功能，也开始采用高主频CPU并普遍配备高分辨率全彩屏幕；而PPC则通过不断的改进电力管理技术，大大延长了使用时间。现在二者的差距已经不大。
扩展能力
一般说来PPC的扩展性比较好，不少产品均带有CF卡插槽。大家知道卡式扩展设备中CF类型的设备最多最丰富，价格也相对低廉（比如有CF接口的网卡，Modem，GPS接收器，蓝牙，无线网卡，摄像头，收音机等等），以CF作为扩充设备对于PDA来说是物美价廉的解决放案。缺点就是CF体型略大。较CF来说SD卡体型小但价格高且设备较少，多被轻薄型的PPC所采用。
在Palm阵营SONY是顶梁柱，市面上大部分Palm机型均出自SONY，但遗憾的是SONY的产品几乎都只支持自家的Memory Stick，这极大地限制了Palm的扩展性。其它厂商也有采用SD插槽的Palm，但缺点如上述。故Palm的扩展性则相对差些。
与台式机兼容性
PPC是微软自家的产品，和PC的互通性是Palm无法相比的。比如在PPC连接上PC以后，可以直接通过PC来浏览操作PPC内（包括存储卡）的文件，PPC还能通过台式机上网。台式机上如果安装了Microsoft Outlook，其中的联系人，任务，约会等等还会自动与PPC进行同步。Office的Word和Excel文件可以拷贝入PPC，使用PPC内置的Pocket Word和Pocket Excel浏览编辑。在Palm上就需要借助第三方软件，自然也不如微软自家的东东工作的完美了。甚至您还可以通过PC上的软件来遥控PPC。
