微软将于4月19日内发表第二代的掌上型设备，目标瓜分Palm独霸的掌上型设备
操作系统市场。新推出的掌上型设备改名为Pocket PC，搭配Windows CE操作系统，制造厂商包括惠普（HP）、康柏（Compaq）和卡西欧（CASIO），微软改善音频、彩色显示屏和低耗电的特性，并努力削减掌上型设备的重量，并推出不同外型
设计。
Pocket PC将配有文书处理、表格制作、Outlook
软件、浏览器、音乐播放软件、电子书阅读
程序和电子地图的下载程序。此外，在
硬件方面也配备一个外接插槽，可连接如调制解调器、数字
相机或是附加的内存等。不过Pocket
PC商用功能仍有不足，Palm能和更多的硬件沟通，且有预订约会的功能，但Pokcet PC由于搭载Windows CE系统，因此可供许多娱乐相关的软件作业。
根据IDC的调查，至2003年掌上型设备的总消费金额将达20亿美元，99年掌上型设备的总消费金额则只有7.64亿美元。目前Palm的市占率约微软的8倍，占全市场的83％，而微软系统只有10％。IDC看好微软的新掌上型设备，并预估2003年时微软系统将有40％市占率，而Palm市占率将降为58％。
微软4月6日起提供Pocket PC供消费者试用，而IDC分析师指出，新推出的微软掌上型设备将对Palm造成威胁。Gartner顾问公司原本只建议顾客选用Palm的掌上型设备，如今也开始建议顾客不妨考虑微软系统。
